Verkauf von digitalen Produkten innerhalb EU

[Co48212]

Hallo

Ich betreibe einen Shop mit digitalen Produkten und verkaufe hauptsächlich in Deutschland mit dem Mehrwertsteuersatz von 19%.

Ein paar Kunden habe ich innerhalb der EU. Bleibe aber mit dem Umsatz innerhalb der EU unter 10.000€.

Da Seit dem 1.1.2019 eine  EU-einheitliche Bagatellgrenze bei dem Verkauf von Digitalen Produkten von 10.000 EUR gilt, kann ich demnach die gleiche Steuer von 19% auf alle EU Länder anwenden.

Doch leider weiß ich nicht, wie ich das in das Steuersystem von Shopify einbinde.

Können sie mir hier weiterhelfen?

Liebe Grüße

[r8r]

@Gabe ich konnte dazu auch keine befriedigende Antwort finden – hast Du da nähere Insights? Danke!

[Gabe]

Hi Corinna und Mario! @r8r @Co48212 

Meine gestrige Recherche in dieses komplexes Steuer Thema hat nicht die besten Ergebnisse aufgedeckt. Im grossen & ganzen ist dies eine Limitation der Plattform da es einen sehr kleinen Bruchteil aller derzeitigen User die unter dem MOSS Verfahren verkaufen betrifft (weit unter 1% o. ä.)

Alle Shops wurden 2021 zum neuen registrierungsbasierten Tax Engine migriert aufgrund der EU Steuerregelungen um es den meisten Händler leichter zu machen die Steuer wieder umzustellen und den EU Steuerregelungen konform zu bleiben.

Ich habe mich mit unserem Sales Tax Team in Verbindung gesetzt, das mir erklärt hat, dass Händler optional beantragen müssen, dass sie keine Umsatzsteuer unterhalb des Schwellenwerts für digitale Waren erheben.

Es gibt also eine Schwelle für digitale Waren - aber man muss diesen beantragen. Der Workaround wäre wie folgt - ansonsten sollten die meisten MOSS-registrierten Händler die digital goods collection nutzen.

Wir haben derzeit keinen Workaround, wenn man die Umsatzsteuer für digitale Waren über die Einstellungen unter Einstellungen -> Steuern erhebt. Shopify verfolgt oder kennt die einzelnen Schwellenwerte oder Steuer-Verpflichtungen eines individuellen Händlers und dessen spezifischen Anwendungsfall nicht und deshalb gibt es dort keinen solchen Workaround.

Ich habe das selber getestet und wenn das Produkt keinen Versand erfordert, wird es als digitale Ware behandelt, auch ohne das Kästchen zu aktivieren. In meinem Testshop habe ich also Registrierungen für Irland und Deutschland, habe eine französische Adresse für ein Produkt eingegeben, das keine physische Ware ist, und es wurde die französische Mehrwertsteuer berechnet (ich habe die Einstellung für digitale Waren nicht aktiviert). Das macht Sinn, dass wir es so programmiert haben. Also müsste ich wohl Frankreich einrichten und dann eine Überschreibung erstellen.

Eine Möglichkeit wäre (auch wenn nicht ratsam), diese Einstellung zu deaktivieren und dann in jedem EU-Land Steuern einzurichten und einen Override für ihre digitalen Waren zu erstellen, der dem Satz entspricht, den sie erheben möchten.

Ein anderer Workaround wäre, diese Produkte als physische Waren einzustellen, einen Versandprofil nur für sie mit kostenlosem Versand zu erstellen. Dies wird dann die Mehrwertsteuer basierend auf ihren Steuerregistrierungen sammeln. Wenn sie also eine Registrierung in Deutschland haben und nach Frankreich versenden, dann wird die deutsche MwSt. erhoben. Ansonsten wird es als FR VAT (im obigen Beispiel France VAT) erscheinen.

Hoffe das hilft,

[ClaireK]

Schön zu sehen dass das Problem wenigstens anerkannt wird.

Ich bin mit der "Lösung" nicht zufrieden, aber jetzt weiß ich wo wir stehen.

Danke für die Antwort.

[Co48212]

Hallo @Gabe ,

das hilft mir auf jeden Fall weiter. Obwohl es nicht die optimalste Lösung ist. 

Dir schon mal lieben Dank. 

Also, dass ich jetzt alles richtig verstanden habe. Ich lege die Produkte mit Versand an und ein kostenloses Versandprofil für alle Länder aus, dann werden für die Verkäufe im In- und Ausland die 19% berechnet. 

Muss ich sonst noch etwas beachten? z.B. Bei den Benachrichtigungstexten oder dem Bestellvorgang?

Liebe Grüße Corinna

[Gabe · Accepted solution]

Hey @Co48212 

Ich rate das zu machen und ein oder zwei Testbestellungen durchzuführen um das Systemverhalten dann zu testen. Man kann 3 Arten von Testbestellungen verwenden, um alles, die MwSt. usw. zu testen:

1. Eine emulierte volle Bestellung mit der eigenen Kreditkarte und Shopify Payments/Sofort/Paypal.
2. Eine Bestellung im Testmodus.
3. Eine Bestellung mit der "Bogus Gateway". Dafür muss man kurzfristig Shopify Payments deaktivieren.